Préfon Retraite : tout sur ce placement facultatif

Préfon est une abréviation de la Caisse Nationale de Prévoyance de la fonction publique. Il s’agit d’un organisme qui a vu le jour en 1964 et qui est à l’origine du Préfon-retraite. Ce dernier est un dispositif de retraite supplémentaire par capitalisation, destiné aux agents de la fonction publique. Il s’agit d’un placement facultatif. La loi Pacte a changé la donne et depuis le 1er décembre 2019, ce système est devenu le Per Préfon. Celui-ci est aussi ouvert aux assimilés fonctionnaires comme les vacataires de la fonction publique et les contractuels qui souhaitent effectuer un investissement pour leur retraite. Voici tout ce qu’il faut savoir sur ce type de placement.

Qu’est-ce que le Préfon retraite ?

Le Préfon retraite peut être défini comme un contrat d’assurance retraite facultatif. Il donne la possibilité aux fonctionnaires, qu’ils soient en activité ou non, et à leurs proches de disposer d’un complément de revenus par capitalisation. Il sera alors possible d’en bénéficier à partir de 55 ans. Les fonds placés seront ainsi restitués sous forme de rente viagère.

Les profils éligibles au Préfon retraite

Ce régime est accessible aux profils suivants :

• les fonctionnaires,
• les anciens fonctionnaires,
• les conjoints des fonctionnaires,
• les partenaires de Pacs,
• les veufs et les veuves de fonctionnaire.

Le régime Préfon retraite est ouvert à toutes les personnes qui ont travaillé dans le secteur public : l’État, les collectivités territoriales, les établissements publics administratifs, commerciaux ou industriels, etc. Pour en savoir plus sur le Préfon-Retraite, vous pouvez consulter des sites spécialisés sur l’épargne des seniors.

Le PER Préfon, l’héritier du Préfon

Le PER préfon est l’héritier du Préfon retraite. Comme mentionné plus haut, la loi Pacte a mis en place une uniformisation des plans d’épargne retraite à travers le PER (plan d’épargne retraite). Depuis le 1er octobre 2020, il n’est plus possible de souscrire les anciens contrats d’épargne retraite tels que le Corem, le Préfon retraite, le contrat Madelin ou le PERP. Toutefois, il convient de souligner que ces contrats sont toujours fonctionnels pour les actifs qui ont souscrit à une date antérieure. Le contrat Préfon retraite a été converti en un contrat de type PER à part entière.

Comment souscrire un contrat PER Préfon pour sa retraite ?

Au moment de la souscription à un PER Préfon, il faut que l’assuré choisisse la fréquence de ses versements, ainsi que sa classe de cotisation. En ce qui concerne les versements, ils peuvent être mensuels, trimestriels, semestriels ou annuels. La souscription peut se faire en ligne.

De quelle manière ouvrir un contrat Préfon ?

La souscription en ligne, à partir du site de l’association, est l’alternative la plus facile pour ouvrir un contrat Préfon retraite. Par la suite, les souscripteurs pourront gérer leur contrat et leurs cotisations à partir de leur espace personnel Préfon services.

Quelles sont les classes de cotisation proposées ?

Les classes de cotisation sont nombreuses et variées. Chaque adhérent devra faire son choix au moment de souscrire un contrat PER Préfon. On peut en citer quelques-unes comme :

• la classe 03 : 456 €/an soit 38 €/mois,
• la classe 05 : 684 €/an soit 57 €/mois,
• la classe 06 : 912 €/an soit 76 €/mois,
• la classe 07 : 1 140 €/an soit 95 €/mois,
• la classe 08 : 1 368 €/an soit 114 €/mois,
• la classe 09 : 1 824 €/an soit 152 €/mois,
• la classe 10 : 2 280 €/an soit 190 €/mois.

Comment alimenter le contrat PER Préfon ?

Il existe plusieurs manières pour alimenter le contrat PER Préfon. En fonction de la nature du versement effectué, le gestionnaire affectera les cotisations dans une catégorie spécifique. En voici quelques-unes.

• les versements individuels déductibles : ce sont des versements volontaires à partir du 1er décembre qui entraînent une réduction du revenu imposable,
• les versements individuels non déductibles : ce type de versement ne donne pas lieu à une réduction du revenu imposable,
• l’épargne salariale : il s’agit du transfert de sommes issues de la contribution aux résultats de l’entreprise à partir d’un autre produit épargne,
• la catégorie entreprise : ce sont les transferts des plans d’épargne retraite d’entreprise obligatoire.

Quels sont les avantages du PER Préfon pour les seniors ?

Étant un produit d’épargne retraite en points, le PER Préfon est caractérisé par un calcul sur la base des points cumulés avec les cotisations versées. Le placement est souscrit par l’association Préfon au niveau de CNP Assurances. Celui-ci sera alors en charge de la gestion avec des groupes assureurs. Le PER Préfon comporte de nombreux avantages.

Une fiscalité avantageuse

Le souscripteur a la possibilité de faire chaque année une déduction des cotisations des revenus imposables. Celle-ci s’inscrit dans les limites fixées par l’État pour l’épargne retraite. Le plafond est estimé en fonction des revenus de l’année précédente et ne peut pas aller au-delà de 10 % des revenus imposés à N-1. De plus, il ne peut pas être supérieur au plafond de la Sécurité sociale multiplié par 8.

Un contrat flexible

Le contrat préfon peut facilement faire l’objet de modifications à tout moment. Ainsi, le souscripteur a la liberté de changer le montant de ses cotisations et de réaliser des rachats d’années ou encore des versements exceptionnels. De même, il peut choisir de suspendre le contrat de manière ponctuelle, sans subir de frais ni de pénalités financières. Il existe des situations qui permettent la récupération de l’intégralité des sommes versées en capital :

• la cessation d’activité,
• le surendettement,
• l’expiration des droits au chômage.

Il est également possible de demander une sortie partielle en capital, à hauteur de 20 %. De même, le régime Préfon permet de souscrire certaines garanties en cas de décès de l’adhérent. Concernant la sortie en rente, elle peut se faire de différentes façons : un versement trimestriel, une liquidation anticipée possible (55 ans), une liquidation différée (entre 61 et 75 ans). Toutefois, l’âge normal de liquidation de la retraite Préfon est défini à 60 ans.

Le PER Préfon provient du contrat Préfon-retraite. Il présente des modes de fonctionnement issus du PER, mais garde tout de même les avantages du Préfon retraite. Il s’agit notamment de la fiscalité avantageuse et de la flexibilité. La souscription peut se faire en ligne et les versements de manière mensuelle, trimestrielle, semestrielle ou annuelle. Enfin, il existe également d’autres systèmes tels que le PEA qui facilitent l’investissement pour la retraite.